云南省通海县地方税务局

 

2016年度部门预算支出绩效自评报告

 

一、部门基本情况

(一)部门概况

单位名称:云南省通海县地方税务局

法人代表:周煜旻

单位地址:秀山西路115号

邮政编码:652700

联系电话:0877-3803106

通过深入持久、卓有成效的设立部门绩效目标,使通海县地方税务局的财政资金支出在保证机构正常运转的前提下,一方面体现了推动全民纳税意识稳步提升,推动税法遵从度明显提升,切实减少对抗和对立情绪,避免税款流失和税收风险产生,促进税收征管工作有序进行,实现税收收入持续快速增长,为地方经济社会健康发展和谐发展跨越发展做出有力的贡献;另一方面体现了税务机关和广大税务干部坚持依法治税,强化管理,优化服务,树立良好的执法形象,不断提高纳税满意度,进一步和谐征纳税关系,提高整个社会的文明程度。

共设立3个部门绩效目标:产出指标,包括税费征收入库率、项目计划完成情况;效果指标,包括经济效益、社会效益和可持续影响,主要考核资金的使用效益、完成工作时限、税法宣传覆盖率、纳税人及税务干部对税法的遵从度、服务对象或项目受益人满意度;效率指标,包括项目资金使用效率、按规定时限完成各项项目内容、税收计划完成率、培训合格率。并对财政支出绩效目标完成程度尽度进行了绩效评价标准定,分别分为计划标准,是择指以预算制定的目标、计划、预算、定额等数据作为评价的标准;行业标准。是指参照国家公布的行业指标数据制定的评价标准;历史标准。是指参照同类指标的历史数据制定的评价标准。通过部门绩效目标的设立体现出了以下特点:

1.预算配置科学

设置了预算编制科学、基本支出足额保障、确保重点支出安排、严控“三公”经费支出、重点项目支出符合中央和省委、省政府确定的工作目标五项具体任务。

预算编制科学主要任务是:部门中期支出规划,年度履职目标编制科学,年度预算与中期规划和履职目标衔接紧密。预算编制依据充分、数据详实、结构优化、细化可执行?;⌒畔⑼暾?,依据真实,目标明确。

基本支出足额保障主要内容是:预算安排足额保证年度部门正常工作开展,包括工资支出和公用经费支出足额保障。

确保重点支出安排主要内容是:紧紧围绕省委、省政府2016年的工作目标,以及国家税务总局2016年税收工作要点,确保部门履行主要职责或完成重点任务保障有力,分配资金公平公正、重点突出。

严控“三公”经费支出主要内容是:按照“三公”经费只减不增的要求,确保年度部门预算“三公”经费预算数不超过上年预算数。

重点项目支出符合中央和省委、省政府确定的工作目标主要内容是:以党和国家的路线、方针和政策以及国家的法律、法规和有关财务管理的规章制度为依据。

2.预算管理规范

设置了管理制度健全、信息公开及时完整、资产管理使用规范有效三项具体任务。

管理制度健全主要内容是:建立行之有效的项目安排决策机制,保证部门项目申报、审核、安排全过程公开透明。根据部门项目支出情况,制定完善项目资金管理办法及项目绩效考核办法,并对上年度的工作情况认真总结,成立考核机构,制定考核方式及程序,做到部门重点项目支出有据可依。

信息公开及时完整主要内容是:按照规定时限完成部门年度预决算信息公开及“三公”经费预决算信息公开。

资产管理使用规范有效具体内容是:完善相关管理办法,规范固定资产的采购、使用及处置。固定资产配置合理、账务管理规范、账账相符、账实相符、处置规范。

3.预算执行有效

设置了严格预算执行、严控结转结余、“三公”经费节支增效三项具体任务。

严格预算执行主要内容是:按照财政厅关于加快预算执行进度的要求,采取有效措施,加快预算执行,按季度完成进度百分比。力争一季度末20%,二季度末60%,三季度末80%,10月份末90%,11月底完成预算执行。

严控结转结余主要内容是:严格控制结转,加快结余资金消化。

“三公”经费节支增效主要内容是:按照“三公”经费只减不增的要求,认真落实中央“八项规定”和《云南省贯彻<党政机关厉行节约反对浪费条例>实施细则》,严控“三公”经费,确保年度部门“三公”经费决算数不超过上年度决算数。

4.职责履行良好

 

设置了完成税费征管各项工作任务,提升系统管理建设水平;信息化建设水平不断提升,科技管税不断深化;队伍建设进一步加强,税务基础工作需求有保障三个具体任务。

完成税费征管各项工作任务,提升系统管理建设水平主要内容是:根据全省经济发展目标和财政预算安排,在经济发展新常态下,牢牢抓住组织收入这个中心不动摇,把组织收入工作作为全局工作的第一要务,全力以赴抓早、抓实、抓好组织收入工作。

信息化建设水平不断提升,科技管税不断深化主要内容是:充分运用“大数据”时代的资源优势,按“金税三期工程”建设的总体安排,将信息技术更多地植入地税部门核心业务,深化涉税信息分析利用,建立涉税数据采集平台,加大外部涉税信息采集应用力度。

队伍建设进一步加强,税务基础工作需求有保障主要内容是:全面加强干部队伍建设,引导广大地税干部把握正确的政治方向,以社会主义核心价值为引领,不断提升干部队伍思想素质和业务技能。

(三)部门整体收支情况

2016年,云南省通海县地方税务局项目已在2016年内全部执行完毕。经费用于加强通海地税税系统自身业务、管理及相关建设。主要是加强税收征管、纳税服务、信息化建设、干部队伍建设、党风廉政建设、精神文明建设、创建平安单位,加强综治维稳等方面。

(四)部门预算管理制度建设情况

为提高预算编制质量、规范预算执行、加快预算执行进度、强化监督管理,参照省财政厅关于预算管理系列文件要求,结合工作实际,我局先后制定了《通海县地方税务局机关财务管理办法》、《通海县地方税务局公务接待管理办法》、《通海县地方税务局差旅费管理办法》等管理办法系列文件,不断完善预算管理制度建设。

二、绩效自评工作情况

(一)绩效自评目的

我局的绩效自评一是以党和国家的路线、方针和政策以及国家的法律、法规和有关财务管理的规章制度为依据。二是全面、真实地反映项目执行的实际情况。三是坚持业务考评与财务考评相结合。

通过部门绩效自评,进一步严格落实《预算法》以及党中央、国务院关于加强预算绩效管理的指示精神。通过项目绩效自评,建立更加全面科学的绩效指标体系。督促在预算编制中,将资金申请、绩效目标和具体指标统筹考虑,进一步强化预算绩效管理的严肃性和约束力。

(二)自评指标体系

自评指标体系设置了:从项目资金使用效率、税费征收入库率、提高纳税服务质量、纳税服务项目经费计划内容完成情况、提高纳税人的税法遵从度及纳税服务满意度、办税服务完成率、按规定时限完成各项业务等方面进行考核。

1、项目计划完成情况。通过实地检查预算执行情况,查看项目是否按计划内容组织实施,按完成情况进行考核。

2、项目完成时限。根据2016年项目实施方案的规定时限,在资金完全到位的情况下,是否按规定时限完成项目进行考核。

3、项目资金使用率??己讼钅孔式鹪に阒葱星榭?,资金按预算安排,是否专款专用。

4、提高纳税人的税法遵从度及纳税服务满意度。通过向纳税人发放调查问卷调查的方式,考核纳税对地税部门办公效率、办税服务的满意度。

5、办税服务完成率。以上年纳税业务办理量及流程为标准,反映纳税服务业务培训成果,纳税事项前移及办税流程是否较上年有所提高。

(三)自评组织过程

1.前期准备

学习财政厅印发的《云南省财政厅关于印发云南省省级部门财政支出绩效自评暂行办法》,根据绩效自评的范围和对象,确定纳入绩效自评的2016年度预算项目,拟定组织实施方案,认真开展绩效自评工作。

2.组织实施

对照《云南省财政厅关于印发云南省省级部门财政支出绩效自评暂行办法》确定的部门整体支出和项目支出绩效评价共性指标体系框架基础上,结合年初预算批复的部门整体支出和项目支出绩效指标,形成绩效自评报告。

三、评价情况分析及综合评价结论

2016年是地税部门成立23年来国家税制改革对地税部门影响范围最广、力度最大的一年。在这一年里,地税工作遇到了前所未有的困难和挑战。面对持续下行的经济环境,异常严峻的税收收入形势,空前艰巨的工作任务,通海县地方税务局在市局和通海县委政府的正确领导下,紧紧围绕税收现代化的目标,同心同德、砥砺奋进,在攻坚克难、破解难题的苦干中守住了底线,在加快发展的进程中保住了稳定,在改革创新的实干中增强了动力,以各项创先争优活动为载体,运用科学的考核方式,引导广大地税干部把握正确的政治方向,不断提升干部队伍思想素质为通海经济社会发展作出应有的贡献,为全年税收工作的顺利完成起到了推动作用。

四、存在的问题和整改情况

对照绩效目标,主要问题是预算编制还不够细化、预算执行进度偏慢、涉及项目的资产处置不及时等问题。

五、绩效自评结果应用

对各个项目绩效自评情况进行及时整理、归纳、分析,将其作为改善通海县地方税务局预算管理工作和安排以后年度预算的依据。同时不断完善绩效评价指标,逐步建立符合通海县地方税务局工作特点的绩效评价指标体系。

六、主要经验及做法

绩效自评工作由计财科牵头,根据评价对象的特点分配任务组织实施。绩效自评中加强宣传教育,提高对绩效自评工作中要性的认识,将绩效自评思想融入工作细节,争取事半功倍。强化绩效自评结果运用,对自评中发现的问题及时整改,为预算管理提供坚实保障。

 

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